C’est un document prouvant l’origine des montants déposés. Exemples acceptés :
- Relevés bancaires attestant de l’origine des fonds.
- Justificatifs comptables ou fiscaux (bilans, attestations d’expert-comptable).
- Contrats ou documents juridiques liés à une opération (cession, levée de fonds, etc.).
Ces justificatifs sont exigés par la réglementation européenne pour lutter contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme.